Muchos canadienses se enorgullecen de la extensa 'red de seguridad social' de Canadá que tiene como objetivo proteger a las personas de la desgracia y la reducción de ingresos en la vejez. Otros creen que es demasiado generoso. Si bien es más solidaria que la red de seguridad en EU, la red de seguridad canadiense no es más protectora que las redes de las economías desarrolladas de la Unión Europea. El alcance de dicho apoyo depende en gran medida del grado en que los gobiernos estén dispuestos a imponer, y los individuos están dispuestos a pagar, tasas impositivas más altas o más bajas. Los principales elementos de este paraguas de programas son los siguientes.
Los Planes de Pensiones de Canadá y Quebec (C/QPP) se financian con las aportaciones de los trabajadores y sus empleadores. Las contribuciones constituyen 9.9% de las ganancias de un individuo hasta la cifra máxima de ingresos pensionables (MPE) de $57,400 en 2019. Las contribuciones son compartidas por igual entre el empleador y el empleado. Los componentes Canadá y Quebec del plan operan de manera similar, pero se gestionan por separado. La tasa de contribución al QPP se sitúa en 10.65%. Las contribuciones a los planes de los trabajadores y sus patrones se transfieren en gran parte inmediatamente a los trabajadores jubilados. Parte de las contribuciones se invierte en un fondo. El objetivo de los planes es garantizar que se ahorren algunos ingresos para la jubilación. Muchos individuos no son muy buenos en la planeación —constantemente posponen la decisión de ahorrar, por lo que el estado interviene y requiere que ahorren. Una persona que contribuye a lo largo de un ciclo de vida laboral de tiempo completo puede esperar una pensión anual de alrededor de $14,000 en 2019 Los Planes proporcionan un pago máximo del 25% de las ganancias máximas asegurables. El objetivo es proporcionar un nivel mínimo de ingresos de jubilación, no un ingreso que vea a los individuos vivir con gran comodidad.
Los planes C/QPP han contribuido en gran medida a la reducción de la pobreza entre los adultos mayores desde su introducción a mediados de los sesenta. El envejecimiento de la generación baby-boom —esa cohorte muy grande nacida a finales de los cuarenta hasta principios de los sesenta— significa que el porcentaje de la población en el grupo de edad post-65 ha comenzado a aumentar. Para hacer frente a este cambio demográfico, los gobiernos federal y provincial reconfiguraron los planes a finales de los noventa para ponerlos en una sólida base financiera —principalmente mediante el incremento de las contribuciones, que a su vez permitirán la construcción de un 'fondo' del CPP que apoyará a los ancianos en las décadas siguientes.
Varios estudios recientes en Canadá sobre las prácticas de ahorro para la jubilación de los canadienses han propuesto que los hogares en promedio no están ahorrando una cantidad suficiente para su jubilación; muchos hogares pueden ver así una disminución notable en sus ingresos al jubilarse. Ante este hallazgo, el gobierno federal acordó con las provincias en junio de 2016, agregar un suplemento al CPP. En las nuevas disposiciones federales, que se introducirán paulatinamente en el periodo 2019-2025, se contempla un incremento en las aportaciones que en última instancia conducirá a una tasa máxima de reposición del 33% del MPE en contraposición a la meta actual de 25%. Sin embargo, los beneficios completos serán experimentados solo por personas que contribuyan a su ciclo de vida completo, lo que significa que la implementación completa tomará alrededor de cuatro décadas.
Los detalles del CPP y las mejoras de 2016 se encuentran en http://www.fin.gc.ca/n16/data/16-113_3-eng.asp.
La Seguridad de Vejez (OEA), el Suplemento de Ingresos Garantizados (SIG) y la Subsidio conyugal (SPA) forman juntos el segundo tramo de manutención para los jubilados. La OEA es un pago que se realiza automáticamente a las personas físicas una vez que alcanzan los 65 años de edad. El SIG es un pago adicional que se hace sólo a quienes tienen ingresos muy bajos —por ejemplo, individuos que tienen pocos ingresos de sus C/QPP o planes de pensiones privados. El SPA, que es pagadero al cónyuge o sobreviviente de un receptor de la OEA, representa una pequeña parte de las sumas desembolsadas. A partir de 2019 el pago máximo anual de la OEA se situaba en $7,360. El gobierno federal en 2016 revirtió un plan que habría visto pasar a 67 años la edad elegible para recibir la OEA.
Los pagos de estos planes provienen de los ingresos fiscales generales del gobierno federal. A diferencia del C/QPP, los beneficios recibidos no están relacionados con las aportaciones que realiza un individuo a lo largo del ciclo de vida laboral. Este programa también ha tenido un impacto sustancial en la reducción de la pobreza entre los adultos mayores.
El Seguro de Empleo (IE) y la Asistencia Social (SA) están diseñados para apoyar, respectivamente, a los desempleados y a los que no tienen otra fuente de ingresos. Bienestar es el término común utilizado para describir SA. Los gastos en IE y SA son fuertemente cíclicos. En el valle de un ciclo económico, el valor real de los gastos en estos programas supera en gran medida los gastos en el pico del ciclo. El desempleo en Canadá subió por encima del 8% en 2009, y los pagos a los desempleados y a los de bienestar reflejaron este estado nefasto. El patrón fuertemente cíclico del costo de estos programas refleja la importancia de un mercado laboral saludable: las condiciones macroeconómicas tienen un gran impacto en los gastos de los programas sociales.
La IE se financia con contribuciones de los empleados y sus empleadores. Por cada dólar aportado por el empleado, el empleador aporta $1.4. Las primas se pagan sobre los ingresos del trabajo hasta una ganancia máxima asegurable (MIE) de $53,100 en 2019. La tasa de cotización de los empleados se situó en 1.62% de MIE en 2017. Las contribuciones y pagos de la IE forman parte de los ingresos y gastos generales del gobierno federal. No existe un 'fondo' separado para este programa. Sin embargo, se espera que opere sobre una base de equilibrio a largo plazo. Para reflejar esto, la tasa de contribución fluctúa con miras a mantener un equilibrio entre los pagos y los ingresos durante un periodo de planeación de siete años.
EI se llama programa de seguros, pero en realidad es mucho más que eso. Ciertos grupos utilizan sistemáticamente el programa más que otros —los de empleos estacionales, los de las zonas rurales y los de las Provincias Atlánticas, por ejemplo. En consecuencia, utilizando la terminología del Capítulo 7, no es en todas partes un programa de seguros actuarialmente 'justo'. Las prestaciones pagaderas a las personas desempleadas también pueden depender del tamaño de su familia, además de su historial laboral. Si bien la mayoría de los pagos van en forma de beneficios 'regulares' a personas desempleadas, el programa IE también patrocina el readiestramiento de empleados, beneficios familiares que cubren la licencia de maternidad y paternidad, y algunos otros programas específicos de destino para desempleados.
La Asistencia Social se brinda a personas que se encuentran en grave necesidad de apoyo financiero, sin ingresos y pocos activos. Los gobiernos provinciales administran SA, aunque el costo del programa está parcialmente cubierto por transferencias federales a través de la Transferencia Social de Canadá. Los noventa fueron testigos de un endurecimiento sustancial de las regulaciones prácticamente en todo Canadá. El acceso a los beneficios de SA es ahora más difícil, y los beneficios han caído en términos reales desde finales de los ochenta.
La dependencia del bienestar alcanzó su punto máximo en Canadá en 1994, cuando 3.1 millones de personas dependían del apoyo. A partir de 2019, el total es aproximadamente la mitad de esto, debido a condiciones de acceso más estrictas, menores niveles de beneficios y un mercado laboral mejorado. Algunos grupos en Canadá creen que los beneficios deberían ser mayores, otros creen que hacer que el bienestar sea demasiado generoso proporciona a los jóvenes los incentivos equivocados en la vida, y puede llevarlos a descuidar la escolaridad y el desarrollo de habilidades.
Compensación a Trabajadores apoya a los trabajadores lesionados en el trabajo. Las contribuciones de los trabajadores y empleadores y los ingresos fiscales generales forman las fuentes de ingresos del programa, y la mezcla varía de provincia a provincia. En contraste con las oscilaciones de gastos inducidas por la macroeconomía que caracterizan a las SA y la IE desde principios de los noventa, los gastos en Compensación al Trabajador se han mantenido relativamente constantes.
Beneficio por Hijos de Canadá: El principal pilar restante en la red de seguridad social de Canadá es el grupo de pagos y créditos fiscales destinados a apoyar a los niños: La Beneficio Fiscal por Hijos de Canadá (CCTB), la Prestación Universal de Cuidado Infantil y el Suplemento Nacional de Prestación por Hijos se reempaquetaron en 2016 bajo el title Canada Beneficio por Hijos. La manutención infantil ha evolucionado y se ha enriquecido en las últimas dos décadas, en parte con el objetivo de reducir la pobreza entre los hogares con hijos, y en parte con miras a ayudar a los padres que reciben asistencia social a regresar al mercado laboral. A partir de 2016, el gobierno federal proporciona un pago anual a las familias con hijos. Por cada niño menor de 6 años el pago es de $6,639 y por cada niño de 6 a 17 años el pago es de $5,602. Dado que estos pagos están destinados principalmente a hogares con ingresos bajos y medios, los montos se recuperan progresivamente una vez que el ingreso familiar alcanza un umbral de 30,000 dólares.
Casilla de Aplicación 14.2 Deudas y déficits gubernamentales
Las políticas de gasto e impuestos de Canadá en los años setenta y ochenta llevaron a la acumulación de grandes deudas gubernamentales, como resultado de la ejecución de déficits fiscales. A mediados de los noventa la deuda combinada federal y provincial alcanzaba el 100% del PIB, siendo la deuda federal la que representaba la mayor parte. Esta relación era peligrosa: los pagos de intereses absorbieron una gran fracción de los ingresos anuales del gobierno, lo que a su vez limitó la capacidad del gobierno para embarcarse en nuevos programas o enriquecer los ya existentes. La calificación de deuda de Canadá en los mercados financieros internacionales disminuyó.
En 1995, el ministro de Finanzas, Paul Martin, abordó este problema, y a lo largo de los años siguientes se redujo el gasto del programa. En última instancia, la economía se expandió y al final de la década se eliminaron los déficits anuales a nivel federal.
A partir de 2007 la proporción de deudas combinadas federales y provinciales se situaba en poco más del 60% del PIB. No obstante, la Gran Recesión de 2008 y años siguientes vio que todos los niveles de gobierno experimentaron déficits, con el resultado de que esta relación entre la deuda combinada y el PIB volvió a subir. El crecimiento en los últimos años ha visto caer esa proporción. A partir de 2018-19, los pagos de intereses federales sobre su deuda representan alrededor del 7% de sus ingresos (esta cifra se ubicó en 28% a principios de los noventa). Al momento de escribir este artículo, las tasas de interés son bajas en las economías desarrolladas y por lo tanto los costos de interés de la deuda gubernamental son bajos. Los bajos costos de endeudamiento son una razón por la que algunas personas favorecen grandes gastos gubernamentales en forma de proyectos de infraestructura. Quienes son fiscalmente más conservadores temen subir las tasas en el futuro. Los impactos recesivos de la pandemia de coronavirus de 2020 sumarán mucho a la deuda acumulada, particularmente a nivel federal.
Las deudas pueden medirse de más de una sola manera. Una medida de la deuda es el valor de todos los bonos del gobierno federal y pasivos financieros pendientes. A partir de 2019-20 este valor era aproximadamente de $700b. Además de esto, el gobierno federal tiene pasivos pendientes con las pensiones de sus empleados jubilados, y no todos estos pasivos han sido cubiertos por las aportaciones de esos empleados a sus planes de pensiones. El gobierno federal también posee activos, tanto financieros como físicos, como edificios de oficinas. De ahí que estos activos compensen los pasivos financieros. Para evaluar el panorama de deuda total de la economía canadiense necesitamos sumar las deudas de los gobiernos provinciales y locales a las deudas federales, y luego considerar los costos de interés anuales de este total. Resulta que los costos por intereses están justo por encima del 2% del PIB.
Fuente: Gobierno de Canadá, Tablas de Referencia Fiscal: https://www.fin.gc.ca/frt-trf/2019/frt-trf-19-eng.asp
